ANALISIS RISIKO DAN PENANGANAN PADA PEMBIAYAAN BERMASALAH DALAM AKAD MUSYARAKAH (STUDI KASUS BANK SYARIAH INDONESIA)
Keywords:
Akad Musyarakah, Pembiayaan Bermasalah, Penanganan RisikoAbstract
Penelitian ini bertujuan menganalisis risiko dan penanganan pembiayaan musyarakah yang bermasalah di BSI, dengan mengisi kesenjangan kajian yang secara spesifik meneliti akad ini dan implementasinya di BSI sebagai bank syariah terbesar nasional. Metode yang digunakan adalah kualitatif terstruktur yang menggabungkan wawancara mendalam, observasi, dan telaah dokumen di BSI. Hasil penelitian mengidentifikasi bahwa penyebab pembiayaan bermasalah bersifat kompleks, melibatkan faktor internal nasabah (misalnya, side streaming dan kelemahan manajemen usaha), faktor eksternal (seperti perlambatan ekonomi dan fluktuasi harga), serta faktor dari pihak bank (keterbatasan due diligence dan monitoring). Risiko utama dalam pembiayaan Musyarakah mencakup Risiko Kredit (Default), Risiko Bisnis, Risiko Syariah, dan Risiko Konsentrasi. BSI menangani masalah ini dengan pendekatan bertahap melalui prinsip 3R: Rescheduling (penyesuaian waktu/tenor), Reconditioning (perubahan syarat/nisbah bagi hasil), dan Restructuring (penataan ulang struktur, termasuk konversi akad), sebelum akhirnya menempuh jalur litigasi sebagai opsi terakhir. Strategi 3R terbukti efektif dalam memitigasi risiko gagal bayar dan menjaga kualitas aset produktif.
References
Al Azhar Fadhli Lubis. (2024). ANALISIS MANAJEMEN RISIKO PEMBIAYAAN MUSYARAKAH PADA PERBANKAN SYARIAH (Studi Kasus Bank Syariah Indonesia KC Padangsidimpuan).
Annisa Rahmawati Putri, Ragil Satria Wicaksana, D. N. A. R. (2022). Analisis Faktor-Faktor Penyebab Pembiayaan Murabahah. Jurnal Bisnis Islam Dan Perbankan Syariah, 1(1), 1–15.
Antara News. (2024, 29 Oktober). BSI catat aset tumbuh 15,91 persen yoy pada kuartal III 2024. Antaranews.com. Diakses dari https://www.antaranews.com/berita/4430461/bsi-catat-aset-tumbuh-1591-persen-yoy-pada-kuartal-iii-2024
Ayuci Wulandari. (2024). STRATEGI PENANGANAN PEMBIAYAAN BERMASALAH AKAD MUSYARAKAH PADA BMT ASSYAFI’IYAH BN KC. PEKALONGAN LAMPUNG TIMUR.
Dendi, M., Nasir, A., & Khomariyah, N. (2021). ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA DENGAN PENDEKATAN ERROR CORRECTION MODEL. Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 6(1), 1–12.
Dendi, M., Nasir, A., Khomariyah, N., Sunan, U., & Yogyakarta, K. (n.d.). ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PEMBIAYAAN BERMASALAH PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA DENGAN PENDEKATAN ERROR CORRECTION MODEL. http://journal.um-surabaya.ac.id/index.php/Mas/index
Devi, S., & Marlina, L. (2024). Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah pada Akad Murabahah di PT Bank Aceh Syariah Cabang Jeuram. Jurnal Ilmiah Ekonomi Terpadu ( Jimetera ), 4(1), 80–88.
Gea Papurane Langi, & Imron Mawardi. (n.d.). MANAJEMEN RISIKO PEMBIAYAAN MUSYARAKAH MUTANAQISAH DI BANK MUAMALAT INDONESIA KC MAS MANSYUR SURABAYA.
Harni, & Sahrir. (2023). PENGARUH RESIKO PEMBIAYAAN MUDHARABAH DAN MUSYARAKAH TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA. In Jurnal Ekonomi kreatif Indonesia (Vol. 1, Issue Januari). https://journal.tangrasula.com/index.php/jeki
Ilmiah Ekonomi Terpadu, J., Devi, S., & Marlina, L. (2024). Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah pada Akad Murabahah di PT Bank Aceh Syariah Cabang Jeuram. Jurnal Ilmiah Ekonomi Terpadu (Jimetera), 4(1), 80–88. http://jurnal.utu.ac.id/jimetera
Indar, K., Sari, M., & Fahira, J. (2023). Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah di Bank. Journal of Indonesian Sharia Economics, 2, 93–106.
Manis Peria. (2022). STRATEGI PENYELESAIAN PEMBIAYAAN BERMASALAH PADA AKAD MUSYARAKAH DENGAN RESCHEDULING, RECONDITIONING, DAN RESTRUCTURING (STUDI KASUS BANK SUMUT SYARIAH PANYABUNGAN).
Muhammad Rifqi Hidayat, & Parman Komarudin. (n.d.). PENANGANAN NON-PERFORMING FINANCE DALAM AKAD MUSYARAKAH DI BANK KALSEL SYARIAH.
Nuridawati Cibro, Sri Sudiarti, & Muhammad Syahbudi. (2023). Analisis Risiko Pembiayaan Mudharabah Dan Musyarakah Pada PT. Bank Sumut Unit Usaha Syariah.
Qoiriyah, M. (2024). Konsep Musyarakah Dalam Perbankan Syariah. 2(3), 118–125. https://doi.org/10.61722/jiem.v2i3.1097
Rahmawati Putri, A., Satria Wicaksana, R., & Noer Ady Rahmanto, D. (2022). Analisis Faktor-Faktor Penyebab Pembiayaan Murabahah Bermasalah Pada Usaha Mikro Kecil Dan Menengah. Margin: Jurnal Bisnis Islam Dan Perbankan Syariah, 1–15. https://doi.org/10.58561/margin.v1i1.21
Rifqi, M., Dosen, H., Ekonomi, F., Islam, B., Islam, U., Antasari, N., Komarudin, P., Prodi, D., Ekonomi, H., Universitas, S., Kalimantan, I., & Arsyad Al-Banjari, M. (n.d.). PENANGANAN NON-PERFORMING FINANCE DALAM AKAD MUSYARAKAH DI BANK KALSEL SYARIAH.
Sofyanto, D. P., Fayakun, A. D., Ilham, M. A., & Pratikto, M. I. S. (2024). Implementasi Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah di Bank Panin Dubai Syariah Surabaya. JIOSE: Journal of Indonesian Sharia Economics, 3(2), 189–204. https://doi.org/10.35878/jiose.v3i2.1192
Wahyudi, I., Qizam, I., Amelia, E., & Yama, I. (2024a). POTENSI BISNIS PERBANKAN SYARIAH INDONESIA TAHUN 2024 : PELUANG DAN TANTANGAN. JURNAL LENTERA BISNIS, 13(1), 11–25. https://doi.org/10.34127/jrlab.v13i1.945
Xavier, D., & Suhendra, T. (2024). Pengaruh Faktor Ekonomi Makro Terhadap Fluktuasi Harga Saham di Sektor Teknologi. Jurnal Manajemen Dan Akuntansi, 19(3), 903–918.
Zahratunnisa, Z., Sari, K. I. M., & Fahira, J. (2023). Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah di Bank Syariah. JIOSE: Journal of Indonesian Sharia Economics, 2(1), 93–106. https://doi.org/10.35878/jiose.v2i1.552
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Anni Siti Rahmi, Anna Siti Rahma, Ilham Marsendi Susanto, Megania Kharisma, Megania Kharisma
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
